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Retención IGTF de Cuenta por Pagar

ERP Consultores y Asociados, C.A....Alrededor de 4 minLocalización VenezuelaProcedimientosGestión de Retenciones

Retención IGTF de Cuenta por Pagar

En la providencia Nº Snat/2022/000013 del Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (Seniat), que entró en vigencia el 28 de marzo de este año, se designa a los contribuyentes especiales como agentes de percepción del IGTF.

En este sentido, para el caso de la cuenta por pagar el tributo es percibido en la factura y generado por el proveedor, tomando como monto base el total del pago en divisas o criptoactivos diferente al petro.

Configuración Inicial

Ubique el registro del proveedor en la ventana de "Socio de Negocio"

SociodeNegocio
SociodeNegocio

Imagen 1. Registro de Socio del Negocio

Ubique la pestaña "Cliente" del registro del proveedor

PestañaCliente
PestañaCliente

Imagen 2. Registro de Socio del Negocio

Seleccione la Opción "Contribuyente" como verdadero, y "Contribuyente Formal" en el campo "Tipo de Contribuyente", sabiendo que solo debe ser aplicada la retención por proveedores que fungen como contribuyentes especiales.

Seleccioncontribuyente
Seleccioncontribuyente

Imagen 3. Selección Contribuyente

Seleccione la opción "Guardar", de este modo ya el proveedor se encuentra configurado para emitir la retención IGTF de cuenta por pagar.

OpcionGuardar
OpcionGuardar

Imagen 4. Selección Contribuyente

Ejecución de la Estimación de Retenciones

Ubique la factura de cuenta por pagar ya realizada, la misma debe estar en estado "Completo", para este ejemplo se utiliza la factura número "00-77652".

Factura
Factura

Imagen 1. Factura Aplicada al Socio del Negocio

Seleccione el icono "Proceso" en la barra de herramientas para ejecutar la retención de IGTF.

Proceso
Proceso

Imagen 2. Icono Proceso

Podrá apreciar el menú desplegado por el icono "Proceso", el mismo muestra los Procesos disponibles en su rol para la ejecución.

DetalleProceso
DetalleProceso

Imagen 3. Menú de Procesos

Seleccione la opción "Procesar Retención de IGTF".

ProcesoIGTF
ProcesoIGTF

Imagen 4. Proceso IGTF

A continuación se desplegará la siguiente ventana.

VentanaProcesoIGTF
VentanaProcesoIGTF

Imagen 5. Ventana de Proceso Generar IGTF

Proceda a vaciar la información necesaria.

Seleccione "Impuesto IGTF" para el campo "Tipo de Retención".

TipoRetencion
TipoRetencion

Imagen 6. Tipo de Retención

Seleccione "Impuesto IGTF" en el campo "Funcionalidades".

Funcionalidades
Funcionalidades

Imagen 7. Funcionalidades

Seleccione "Impuesto IGTF (CxP)" en el campo "Retención".

Retención
Retención

Imagen 8. Retención

Seleccione "Moneda", para este caso indique la moneda del acuerdo del cobro, para el ejemplo utilizaremos USD ($).

Moneda
Moneda

Imagen 9. Moneda de Acuerdo de cobro

Indique el "Monto Base", para este caso indique el monto del acuerdo del cobro, para el ejemplo indicaremos 100.

MontoBase
MontoBase

Imagen 10. Monto del Cobro

Seleccione la opción "OK" Ubicada en el proceso para generar la retención.

OpcionOKP
OpcionOKP

Imagen 11. Opción OK

Si la retención no es generada visualice el log de retenciones y probablemente exista un registro que indique el siguiente mensaje "Socio del Negocio No válido: Taxpayer Type"

Repita el procedimiento desde el punto dos, para registrar un nuevo pago con una moneda o criptoactivo diferente a la anterior, de esta manera ADempiere generará tantas retenciones como cobros con diferentes monedas existan.

Si por algún motivo el monto del cobro debiera sufrir algún cambio, repita el procedimiento desde el punto dos, para registrar un nuevo cobro con la misma moneda anterior, de esta manera ADempiere anulará la retención anterior y generará la nueva retención.

Seleccione el icono "Visualiza Detalle" en la barra de herramientas para apreciar donde es usado el documento, en este caso la factura.

VisualizaDetalle
VisualizaDetalle

Imagen 13. Icono Visualiza Detalle

Podrá apreciar el menú desplegado por el icono "Visualiza Detalle", el mismo muestra los documentos donde es utilizada la factura.

DetalleDocumento
DetalleDocumento

Imagen 14. Menú del Icono Visualiza Detalle

Seleccione La opción "Retención Generada" muestra el documento de retención aplicado a la factura número "111" seleccionada para el ejemplo.

ADempiere le genera al usuario por medio del icono "Visualiza Detalle", las alertas donde indica cuales fueron las retenciones aplicadas (Retención Generada) y cuales retenciones no fueron aplicadas (Log) según la configuración que tiene un socio del negocio determinado.

Generar Débito de IGTF para Factura

Seleccione en el menú la opción "Generar Retenciones"

MenuGRetenciones
MenuGRetenciones

Imagen 15. Menú Generar Retenciones

Se visualiza la siguiente ventana "Generar Retenciones"

VentanaGRetenciones
VentanaGRetenciones

Imagen 15. Menú Generar Retenciones

Indique el proveedor al cual le generará el débito de cuenta por pagar por concepto de retención en el campo "Socio de Negocio"

SeleccionSociodeNegocio
SeleccionSociodeNegocio

Imagen 16. Selección del Cliente

Indique la Factura, en caso querer registrar la retención a una factura en especifico en el campo "Factura Fuente", caso contrario, omita el campo y podrá filtrar todas las facturas pendientes por registro de retención.

SeleccionFactura
SeleccionFactura

Imagen 17. Selección de Factura

Indique la organización en la que desea registrar el comprobante en el campo "Organización"

SeleccionOrganizacion
SeleccionOrganizacion

Imagen 18. Selección de Organización

Seleccione el campo "Manual", de esta manera podrá editar el monto de la retención emitida por el proveedor.

SeleccionManual
SeleccionManual

Imagen 19. Selección de Manual

Indique el valor "Impuesto IGTF (CxP)" en el campo "Retención"

SeleccionRetención
SeleccionRetención

Imagen 20. Selección de Retención

Indique la moneda del pago en el campo "Moneda"

SeleccionMoneda
SeleccionMoneda

Imagen 21. Selección de Moneda de Cobro

Indique la moneda a convertir para el comprobante y monto a declarar, en el campo "Moneda Hacia", por defecto encontrará la moneda "VES" por ser la moneda oficial en Venezuela.

SeleccionMonedaHacia
SeleccionMonedaHacia

Imagen 22. Selección de Moneda para Comprobante

Indique el tipo de conversión con el cúal será convertido la retención del IGTF, en el campo "Tipo de Conversión", por defecto encontrará el tipo de conversión "BCV" por ser la tasa oficial en Venezuela.

SeleccionTipoConversion
SeleccionTipoConversion

Imagen 23. Selección de Tipo de Conversión

Seleccione la opción "Comenzar Búsqueda", para comenzar a ver los registros a generar como comprobantes.

BotonComenzarBusqueda
BotonComenzarBusqueda

Imagen 24. Comenzar Búsqueda

Visualizará los siguientes resultados

ResultadoComprobante
ResultadoComprobante

Imagen 25. Resultados de Búsqueda

Seleccione el registro al cúal generará el comprobante

SeleccionComprobante
SeleccionComprobante

Imagen 26. Selección de Búsqueda

Seleccione la opción "OK" que indica que se genera el registro del comprobante del IGTF, ó débito por concepto de retención de IGTF.

SeleccionOKComprobante
SeleccionOKComprobante

Imagen 26. Selección Botón OK

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